Договор с самозанятым — образец 2026 на оказание услуг

Договор оказания услуг снимает с заказчика НДФЛ и взносы, но только пока есть чек и в тексте нет слов, из-за которых отношения признают трудовыми. Заполните форму ниже, и договор с вашими данными скачается в PDF за минуту. Данные никуда не отправляются и нигде не сохраняются. Нужен просто пустой бланк: скачайте его в PDF или в Word и заполните его вручную.

Форма ниже собирает договор на оказание услуг. Нужны подряд, аренда жилья или продажа товара? Варианты сразу под формой.

Договор прислал заказчик? Проверьте его на опасные слова — найдём формулировки, из-за которых отношения могут признать трудовыми. Текст останется у вас в браузере.

Как составить договор с самозанятым

1. Проверьте, что исполнитель действительно самозанятый: статус по ИНН на дату договора.
2. Впишите стороны: ФИО и ИНН исполнителя, название и реквизиты заказчика.
3. Опишите предмет — конкретный результат или услугу, а не должность.
4. Укажите цену, срок оплаты и то, что исполнитель выдаёт чек из «Моего налога».
5. Договоритесь о приёмке по акту и подпишите договор, в том числе можно электронно.

Форма выше делает всё это за вас: заполните поля, и договор скачается в PDF и Word. После работы оформите акт.

Нужен ли договор с самозанятым

Закон о самозанятых договора не требует, но Гражданский кодекс требует письменной формы по другим причинам. Если заказчик организация, договор в письменном виде нужен при любой сумме, если обычный человек, то при сумме больше 10 000 рублей (п. 1 ст. 161 ГК РФ). Письменной формой считается и обмен сканами или электронными документами. Подробно, когда без бумаги обойтись можно, разобрано на странице нужен ли договор с самозанятым.

На практике договор нужен обеим сторонам. Заказчику он подтверждает расход и защищает от переквалификации, исполнителю фиксирует цену, срок и то, что считается выполненной работой.

Какой договор заключают с самозанятым

Любой не трудовой, то есть гражданско-правовой. Когда бухгалтерия просит «договор ГПХ», она имеет в виду именно его: само слово в документе не пишут, он называется по своему виду (подробно про договор ГПХ). Этот бланк для услуг, то есть работы, которая ценна сама по себе и не оставляет вещи: репетиторы, дизайнеры, разработчики, копирайтеры, бухгалтеры, юристы, маркетологи, клинеры, фотографы, мастера красоты.

• После работы остаётся вещь (ремонт, монтаж, пошив, мебель): договор выполнения работ, то есть договор подряда, глава 37 ГК.
• Сдаёте квартиру или комнату: договор аренды квартиры.
• Продаёте свои изделия: договор на продажу товара.
• Водитель или курьер: договор с самозанятым водителем и курьером.

Заказчиком может быть кто угодно. Договор самозанятого с юридическим лицом удобнее заключать на бланке для ООО, где есть КПП и подписант, с предпринимателем на бланке для ИП. С физическим лицом подходит форма на этой странице, а если самозанятый заключает договор с самозанятым, есть свой разбор: договор между самозанятыми.

Ставка налога зависит от заказчика: 4% или 6%

Ставка зависит не от того, кто вы, а от того, кто платит (ст. 10 закона 422-ФЗ). Если в одном месяце вам платят и компания, и частный заказчик, «Мой налог» посчитает налог по каждому чеку отдельно. Достаточно правильно указать плательщика при выдаче чека.

Платит ли заказчик НДФЛ и взносы за самозанятого

Нет. Ради этого фирмы и выбирают исполнителей на НПД: удерживать тринадцать процентов не нужно, потому что такой доход от НДФЛ освобождён (ч. 8 ст. 2 закона 422-ФЗ), а взносы на оплату самозанятому не начисляются. Но второе работает лишь тогда, когда у заказчика на руках чек (ч. 1 ст. 15 того же закона). Забыли чек, и сумма для налоговой выглядит как вознаграждение обычному человеку, с которого взносы положены. Отсюда настойчивость бухгалтерии: без акта ей неудобно, без чека дорого.

Как описать предмет договора

Предмет это поле, где ошибаются чаще всего. Строчка «оказание услуг» ничего не объясняет ни заказчику, ни налоговой. Хороший предмет описывает задание с понятным концом, а не функцию, которую человек выполняет изо дня в день: у задания есть объём, срок и точка, в которой оно закончено.

• Слабо: «Консультационные услуги». Лучше: «Консультации по настройке рекламы в Яндекс Директе, 4 встречи по 60 минут».
• Слабо: «Дизайн». Лучше: «Разработка макета лендинга: 5 экранов, адаптив для телефона, исходники в Figma».
• Слабо: «Ведение соцсетей компании». Лучше: «Подготовка и публикация 12 постов по контент-плану на октябрь».

Длительную работу удобнее разбить на задания и оформлять их приложениями к договору. Этот же текст потом попадёт в акт, и заказчику будет понятно, за что он платит.

Что уже есть в договоре из формы

• ваш предмет и строка о том, что исполнитель на НПД, плюс пометка «НДС не облагается»;
• защита от признаков найма: исполнитель сам решает, как работать, в штат не входит и распорядку заказчика не подчиняется;
• приёмка: у заказчика пять рабочих дней, чтобы подписать акт или письменно объяснить отказ, а молчание означает, что работа принята;
• расчёт за пять рабочих дней после акта и чек из «Моего налога»;
• три календарных дня, за которые исполнитель предупредит, если перестанет быть самозанятым;
• сумма цифрами и словами, реквизиты, места для подписей;
• PDF, который нельзя править, и копия в Word.

Как подписать договор, если заказчик в другом городе

Встречаться не обязательно. Обмен подписанными сканами по почте закон тоже считает письменной формой (п. 2 ст. 434 ГК РФ): вы печатаете PDF, расписываетесь, сканируете и отправляете, заказчик отвечает тем же. Пишите с адресов, записанных в реквизитах, и не удаляйте эти письма. Печать исполнителю ставить незачем, её у самозанятого и нет.

Подписать можно и электронно: простая электронная подпись равнозначна собственноручной, если стороны так договорились (п. 2 ст. 160 ГК РФ, ч. 2 ст. 6 закона № 63-ФЗ). PDF загружают в сервис электронного подписания, и файл при этом не меняется.

Чтобы договор не приняли за трудовой

Если работу сочтут наймом, налог и взносы пересчитают с первого дня, когда человек фактически приступил (ст. 19.1 ТК РФ). Сделать это может сама компания по просьбе исполнителя, инспекция труда своим предписанием или суд. Насторожить проверяющих может следующее:

• в тексте есть расписание и обязанность слушаться внутренних правил;
• одна и та же сумма приходит дважды в месяц в одни и те же даты;
• вместо задачи записана должность;
• других клиентов у исполнителя нет уже полгода и больше;
• стол, компьютер и инструменты выдаёт заказчик;
• исполнитель был работником заказчика меньше двух лет назад: такие выплаты под НПД не подпадают вовсе (п. 8 ч. 2 ст. 6 Закона № 422-ФЗ).

Компании, которые работают с самозанятыми постоянно, налоговая с марта 2024 года передаёт трудовой инспекции, если совпали три признака: за год больше десяти исполнителей, в среднем больше 20 000 рублей в месяц на каждого и сотрудничество дольше трёх месяцев (приказ Минтруда от 02.02.2024 № 40н). Штраф за доказанную подмену для организации от 50 до 100 тысяч рублей, для ИП от 5 до 10 тысяч (ч. 4 ст. 5.27 КоАП РФ), и сверху НДФЛ со взносами. Что изменилось с 1 октября 2026 года, а что нет, в разборе работа с самозанятыми с 1 октября.

В бланке трудовых формулировок нет. Готовый договор от заказчика удобно проверить на опасные слова.

Расходы исполнителя и срок чека

По общему правилу цена работы уже включает издержки исполнителя: билеты, материалы, подписки на сервисы. Если ничего не оговорили, расходы ваши, и налог вы платите со всей суммы. Если расходы возмещаются отдельно, это нужно прямо записать в договор, а возмещение включить в чек: перевод сверх вознаграждения, не упомянутый в договоре, налоговая может не признать доходом по НПД и потребовать с заказчика удержать НДФЛ.

При безналичной оплате чек передают не позднее девятого числа месяца, следующего за оплатой (ч. 3 ст. 14 Закона № 422-ФЗ). Опоздание грозит исполнителю штрафом, а заказчику создаёт проблему с учётом расхода.

Посредничество на НПД запрещено

Работать за процент от чужой сделки на этом режиме нельзя: закон закрывает самозанятым поручение, комиссию и агентские отношения (п. 5 ч. 2 ст. 4 Закона № 422-ФЗ). Продать чужой товар и оставить себе вознаграждение, привести клиента за долю от его платежа, вести чужие продажи за комиссию: всё это мимо НПД. Обратное разрешено: площадка может быть посредником для вас и брать свою комиссию.

Частые вопросы

Где скачать шаблон договора с самозанятым в Word

В первом абзаце этой страницы: кнопки «скачайте готовый образец» в PDF и «в Word». Шаблон открывается в любом редакторе, его можно заполнить вручную. Если заполнить форму, договор соберётся сразу с вашими данными и тоже скачается в обоих форматах.

Договор ГПХ и договор с самозанятым это одно и то же

ГПХ это зонтик над всеми не трудовыми договорами, а бланк на этой странице один из них, для услуг. Отличие договора с самозанятым от ГПХ с обычным человеком в деньгах: компания не удерживает 13% и не доплачивает взносы, а исполнитель сам перечисляет 4% или 6% и присылает чек.

Подходит ли бланк для заказчика физического лица

Да. В поле «Заказчик» можно указать и компанию, и ИП, и обычного человека. Для физического лица достаточно фамилии, имени и отчества, ставка налога исполнителя в этом случае 4%.

Платит ли заказчик НДФЛ и страховые взносы за самозанятого

Нет, пока чек на месте. Доход исполнителя на НПД освобождён от НДФЛ, а взносы с оплаты ему не берут, если заказчик получил чек (ч. 8 ст. 2 и ч. 1 ст. 15 закона 422-ФЗ). Чека нет, и та же сумма считается обычной выплатой физическому лицу.

Можно ли подписать договор с самозанятым дистанционно

Да. Пункт 2 статьи 434 ГК РФ разрешает заключить договор обменом электронными документами, поэтому подписанные сканы, отправленные с почты, указанной в договоре, это полноценная письменная форма. Печать самозанятому не нужна: он физическое лицо.

Нужно ли прикладывать справку о статусе самозанятого

Закон её не требует, но бухгалтерии любят её получать. Документ о регистрации исполнитель выгружает из своего приложения за минуту, а заказчик может и без него посмотреть статус по ИНН на сайте налоговой.

Полный разбор: какие документы вообще нужны самозанятому.

Образец заполненного договора

Так выглядит документ, который собирает форма на этой странице. Реквизиты учебные: впишите свои — и через минуту у вас такой же PDF или Word.

Договор оказания услуг с заказчиком-человеком: дизайн логотипа за фиксированную сумму.

Заполнить такой же Скачать образец: PDF · Word

× Заполнить такой же

Страница обновлена 10 октября 2026

Страница опирается на Закон № 422-ФЗ о налоге на профессиональный доход, Гражданский кодекс, Трудовой кодекс и КоАП. Какие именно статьи и где их прочитать